Hvordan betale restskatt?

Hva er restskatt, og hvorfor får man det?

Restskatt betyr at du har betalt for lite skatt i fjor, og må betale det du skylder til staten nå. Grunner kan være:

• Lavere lånerente enn beregnet – du får fradrag for renter, og hvis du betaler mindre enn det skattekortet sa, får du restskatt.
• Flere arbeidsgivere – Hvis du har hatt mer enn én arbeidsgiver i løpet av året, kan det hende at skatten er blitt trukket feil. Hovedarbeidsgiveren din skal bruke tabelltrekk, mens de andre arbeidsgiverne skal bruke prosenttrekk. Hvis flere arbeidsgivere trekker skatt etter tabell i stedet for prosent, blir det ofte trukket for lite skatt totalt. Det kan føre til at du får restskatt ved skatteoppgjøret. Derfor bør du sjekke lønnsslippene dine nøye gjennom året, slik at du ser om skattetrekket er riktig. Du kan også be arbeidsgiveren din om å ikke trekke halv skatt i desember, hvis du vet at du har betalt for lite skatt tidligere i året. Da reduserer du sjansen for å få baksmell neste år.
• Feilfordelt felleslån – lån og renter må være fordelt riktig mellom dere.
• Endret livssituasjon – mindre reisevei, barn slutter i barnehage, endret fradrag som enslig forsørger, færre arbeidsdager osv.
• Feil i skattemeldingen – ting som arbeidsgiver eller Nav har rapportert kan være feil, og du bør rette dette før du sender inn skattemeldingen.

Når må man betale restskatt?

De fleste får skatteoppgjør mellom mars og juni, og da er fristen for betaling av første faktura 20. august. Får du oppgjøret i august eller senere, er fristen for første faktura tre uker etter mottak, og andre er åtte uker etter. Skatteoppgjør sendes ikke i juli. Det samme gjelder privatpersoner og enkeltpersonforetak.

Dele opp restskatten – slik fungerer det

• Over 1000 kroner i restskatt deles summen opp i to fakturaer.
• Under 1000 kroner: én faktura.
• Under 100 kroner: betal ikke, det trenger du ikke.

Hvis du fikk skatteoppgjøret før 1. juli:

• Frist første faktura: 20. august
• Frist andre faktura: 24. september
  Hvis oppgjøret kom i august eller senere:
• Første faktura: 3 uker etter oppgjør
• Andre faktura: 8 uker etter oppgjør
  Faller fristen på helg, er det mandag etter som teller. Hvis du ikke betaler første faktura i tide, blir hele restskatten forfalt med én gang – og renter begynner å løpe på hele beløpet.

Fordeler med refinansiering

• Samle lån og kredittgjeld i ett lån.
• Kvitt deg med betalingsanmerkninger og inkasso.
• Bli kredittverdig.
• Mer oversiktlig økonomi.

Søk refinansiering

Hvordan betale restskatten til Skatteetaten?

Når du får restskatt, sender Skatteetaten deg en faktura – eller to, hvis beløpet er over 1000 kroner. På fakturaen står det hvor mye du skal betale, når du må betale, og viktig informasjon som KID nummer og kontonummer. Dette må du bruke for at betalingen skal bli registrert riktig.

Men du trenger faktisk ikke vente på fakturaen. Hvis du vet at du får restskatt, kan du begynne å betale inn før du får beskjed. Det kan være lurt, for hvis du betaler hele beløpet innen 31. mai, slipper du å betale renter. Det kan spare deg for mye penger.

For å betale før fakturaen kommer, må du lage ditt eget KID nummer. Det gjør du enkelt på skatteetaten.no. Der får du både KID nummer og kontonummer som du skal bruke. Vær nøye med å bruke riktig informasjon, så Skatteetaten vet at det er din skatt som blir betalt.

Du kan velge å betale alt på én gang, eller dele det opp og betale litt og litt, så lenge hele restskatten er betalt innen fristen. Det er viktig å ikke bruke Vipps eller kort, men betale direkte fra bankkontoen din via nettbanken.

Hvis du får to fakturaer, må begge betales i tide. Hvis du glemmer første, forfaller hele summen, og da kan det bli dyrt. Renter og gebyrer kan legges til, og i verste fall blir kravet sendt til inkasso.

Kort oppsummert:

• Betal før 31. mai hvis du vil unngå renter
• Lag KID nummer selv hvis du betaler før faktura
• Bruk riktig KID og kontonummer
• Betal fra nettbanken – ikke Vipps
• Del opp betalingen hvis du trenger det

Les mer og lag KID nummer på skatteetaten.no

Renter på restskatten – hva koster det egentlig?

Restskatt er ikke bare et beløp du må betale, det kan også bli dyrere jo lenger du venter. Hvis du ikke betaler hele restskatten innen 31. mai, legger Skatteetaten til noe som heter restskatterente. For skatteåret 2024 er denne renten på 3,51 % per år. Det betyr at du betaler litt ekstra, selv om du betaler før fristen på fakturaen.

Men hvis du ikke betaler innen fristen på fakturaen, blir det enda dyrere. Da kommer det noe som kalles forsinkelsesrente, og denne er mye høyere, for 2025 er den på hele 12,50 % per år. Det er mer enn tre ganger så mye som vanlig boliglånsrente! Denne renten starter å løpe med en gang betalingsfristen har gått ut, og den fortsetter helt til du har betalt alt du skylder.

Renten legges til restskatten du allerede skylder, og beløpet vokser hver eneste dag du ikke betaler. Jo lenger du venter, jo mer må du betale til slutt.

Hvis du fortsatt ikke klarer å betale, sender Skatteetaten kravet videre – og da kan du havne hos inkassobyrå. Da blir det ofte lagt på flere gebyrer i tillegg til rentene. Og det stopper ikke der: Hvis du ikke betaler inkassokravet heller, kan du få en betalingsanmerkning.

En betalingsanmerkning gjør det vanskelig å få lån, kredittkort, mobilabonnement eller å leie bolig. Mange banker og utleiere sjekker dette før de sier ja til deg.

Kort oppsummert:

• Betal innen 31. mai → 0 % rente
• Betal etter 31. mai, men før frist → 3,51 % rente
• Betal etter frist → 12,50 % forsinkelsesrente
• Inkasso → gebyrer, betalingsanmerkning og dårligere kredittverdighet

Renter og kostnader kan virke små i starten, men de vokser fort. Derfor er det viktig å betale restskatten i tide – eller lage en plan for hvordan du skal klare det. Det finnes flere muligheter, som du kan lese mer om i resten av artikkelen.

Kan ikke betale restskatt? Dette er mulighetene dine

Sliter du med å betale restskatten? Du er ikke alene. Det er mange som ikke har penger nok til å betale hele beløpet på én gang, spesielt i en tid med høye priser og stram økonomi. Heldigvis finnes det noen muligheter, men det er viktig at du tar tak så tidlig som mulig.

Først og fremst bør du kontakte Skatteetaten. Du kan søke om enten betalingsutsettelse eller en avdragsordning, altså en plan der du betaler ned restskatten litt etter litt. Men det er ikke garantert at du får ja. For å få innvilget en slik løsning, må du kunne vise:

• At du ikke har mulighet til å betale på vanlig måte
• At løsningen du foreslår er bedre for Skatteetaten enn å fortsette vanlig innkreving
• At du har oversikt over økonomien din og kan følge en nedbetalingsplan

Du må ofte sende inn dokumentasjon, som lønnsslipper, regninger og kontoutskrifter. Det kan ta tid å få svar, og i mellomtiden fortsetter rentene å løpe, selv om du har sendt inn søknad.

Hvis du ikke får en løsning med Skatteetaten, eller trenger hjelp til å lage en realistisk betalingsplan, kan du kontakte:

• NAV – de kan vurdere om du har rett på økonomisk sosialhjelp, og hjelpe deg med å få oversikt over økonomien din
• Kommunen – mange kommuner tilbyr økonomisk rådgivning, helt gratis
• Skattehjelpen – en tjeneste hos Skatteetaten for personer med alvorlige økonomiske problemer. De kan hjelpe deg med å se på hele situasjonen, og gi råd om hva du kan gjøre videre

Å be om hjelp kan føles ubehagelig, men det er faktisk et smart og modig valg. Jo tidligere du sier ifra, jo større er sjansen for å finne en løsning som forhindrer at gjelden vokser eller at du får betalingsanmerkninger.

Og husk: Det er alltid bedre å ta kontakt og forklare situasjonen enn å bare la regningene hope seg opp.

Få orden på restskatten med refinansiering

Eier du bolig, kan du snakke med banken om å refinansiere – dvs. samle restskatten i boliglånet. Det kan være smartere enn å betale dyr forsinkelsesrente på 12,5 %, og du unngår betalingsanmerkning og inkasso hvis du klarer å få en plan på plass. Bank2 tilbyr refinansiering og hjelp med å samle dyr gjeld i et mer gunstig lån

Ofte stilte spørsmål (FAQ)

Må restskatten betales selv om jeg klager på skatteoppgjøret?

Ja. Selv med klage må du betale innen fristen. Hvis du får et nytt skatteoppgjør med restskatt må du betale innen tre uker, og hele beløpet må betales da – selv om det er over 1000 kroner.

Hva skjer ved betalingsanmerkninger på grunn av restskatt?

En betalingsanmerkning gjør det vanskelig å få lån, mobilsalg, leie bolig og andre økonomiske avtaler. Det vises til banker og kreditorer.

Hva skjer ved restskatt etter dødsfall?

Restskatten må betales fra dødsboet. Faktura sendes til den som styrer boet, og de må betale restskatten. (Dette nevnes i originalen, men ikke i eksterne kilder – likevel generell praksis.)

Finnes støtteordninger for personer med lav inntekt som sliter med restskatt?

Det finnes ingen ordninger som dekker restskatt direkte. Men personer med lav inntekt kan søke om sosialhjelp fra kommunen eller hjelp hos Nav – som kan frigjøre midler til restskattbetaling.

Hvordan unngår jeg restskatt i fremtiden?

Sjekk og juster skattetrekk underveis i året ved behov (skattekort). Følg med på skattemeldingen, og sørg for at fradrag og inntekter er riktig rapportert.